Mẫu báo cáo lưu chuyển tiền tệ - Ban hành kèm theo Nghị định 25/2017/NĐ-CP

Nội dung

Mã số

Thuyết minh

Năm 20X2

Năm 20X1

I.

LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ TỪ HOẠT ĐỘNG CHỦ YẾU

I.1. Thặng dư/(Thâm hụt) trong kỳ báo cáo

I.2. Điều chỉnh các khoản:

Khấu hao, hao mòn tài sản cố định

(Lãi)/Lỗ từ hoạt động đầu tư

Chi phí lãi vay

(Tăng)/Giảm hàng tồn kho

(Tăng)/Giảm các khoản phải thu

Tăng/(Giảm) các khoản phải trả

Các khoản điều chỉnh khác

I.3. Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động chủ yếu (I.1 +I.2)

II.

LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ TỪ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ

II.1. Tiền chi mua sắm, đầu tư xây dựng tài sản cố định và các tài sản dài hạn khác

II.2. Tiền thu thanh lý, nhượng bán tài sản cố định và các tài sản dài hạn khác

II.3. Tiền chi cho vay, góp vốn và đầu tư

II.4. Tiền thu gốc khoản cho vay; thu từ bán cổ phần, vốn góp và các khoản đầu tư

II.5. Tiền thu từ lãi cho vay, cổ tức và lợi nhuận được chia

II.6. Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư (I.1+I.2+I.3+I.4+I.5)

III.

LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ TỪ HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH

III.1. Tiền thu từ khoản đi vay

III.2. Tiền chi từ hoàn trả khoản gốc vay

III.3. Tiền thu từ hoạt động tài chính khác

III.4. Tiền chi từ hoạt động tài chính khác

III.5. Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính (III.1+III.2+III.3+III.4)

IV.

Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ (I.3+II.6+III.5)

V.

Tiền và các khoản tương đương tiền đầu kỳ

VI.

Ảnh hưởng của chênh lệch tỷ giá

VII.

Tiền và các khoản tương đương tiền cuối kỳ (IV+ V+VI)